فدراسیون بین المللی حسابداران به همراه انجمن حسابداران خبره انگلستان و ولز (ICAEW) به تازگی دومین بخش از مجموعه آموزشی مقابله با پولشویی (AML): مبانی، با عنوان «بخش2: رویکرد مبتنی بر ریسک» را منتشر کرد.
این سند بخشی از یک مجموعه کوتاه 6 ماهه است که به حسابداران حرفه ای کمک می کند تا استنباط خود در مورد نحوه پولشویی، ریسکهایی که با آن روبرو می شوند و آن چه که می توانند برای کاهش این ریسکها و ارائه کمک مثبت در جهت منافع عمومی انجام دهند را افزایش دهند.
اولین بخش از این مجموعه یک نمای کلی از مقابله با پولشویی، شامل تعریفی از پولشویی و تحلیل مفاهیم اصلی که حسابداران حرفه ای باید استنباط کنند را ارائه داد.
برای مطالعه این سند به صفحه اول مرکز اطلاع رسانی اینترنتی حسابرس، پیوند «منابع جدید» سر بزنید.