مقالات

مبارزه با پولشویی- موضوعی الزامی برای حسابدار حرفه ای، نشریه شماره 114

 ۱۴۰۰/۰۶/۳۱
  فایلهای مرتبط
مبارزه با پولشویی- موضوعی الزامی برای حسابدار حرفه ای، نشریه شماره 114

در سالهای اخیر، اتحادیه اروپا نگرانیها درباره پولشویی و تامین مالی تروریسم، به‌ویژه در کشور رومانی را افزایش داده است. دستورعملهای چهارم و پنجم اروپایی، که در این زمینه تدوین شده است، مستلزم گسترش نقش و مسئولیت حسابدار حرفه‌ای (حسابدار خبره یا حسابرس مالی) در فرایند پیچیده جلوگیری و مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم است. یک چارچوب قانونی خاص وجود دارد، اما چندین مرحله نیز وجود دارد که فرایند پولشویی را مشخص می‌کند و باید توسط حسابداران حرفه‌ای نیز شناخته شود.

 

برای مشاهده متن کامل این مقاله روی پیوند زیر کلیک نمایید.

برای نظر دادن ابتدا باید به سیستم وارد شوید. برای ورود به سیستم روی کلید زیر کلیک کنید.