فدراسیون بین المللی حسابداران (IFAC) به همراه انجمن حسابداران خبره انگلستان و ولز (ICAEW) به تازگی سومین بخش از مجموعه آموزشی مقابله با پولشویی: مبانی (AML) با عنوان: بخش 3: تشکیل شرکت را منتشر کرد.
این سند بخشی از یک مجموعه کوتاه شش ماهه است که به حسابداران کمک می کند تا درک خود در مورد نحوه پولشویی، ریسکهایی که با آن روبرو می‌شوند، و آن چه را که می توانند برای کاهش این ریسکها و داشتن سهم سازنده درجهت منافع عمومی انجام دهند، افزایش دهند.
بخش سوم، تشکیل شرکت را بررسی می کند که یکی از خدماتی است که توسط حسابداران حرفه ای انجام می شود و دارای بیشترین حساسیت برای خطر پولشویی است.
مجموعه مبارزه پولشویی: مبانی، به این منظور که در سطح جهان مرتبط باشد، از رویکرد مبتنی بر ریسک کارگروه اقدام مالی (FATF)، ناظر جهانی پولشویی و تامین مالی ترویسم، به عنوان نقطه شروع استفاده می کند. این گزارش در مرکز اطلاع رسانی حسابرس، در صفحه «منابع جدید» در دسترس شماست.